goAML Uganda: lango la FIA, muda wa STR na kiwango cha CTR

Jibu fupi: Watu wanaowajibika (accountable persons) hujisajili kwa Financial Intelligence Authority (FIA) na huwasilisha ripoti kupitia lango lake la goAML lililoko goaml.fia.go.ug. Taarifa za miamala yenye mashaka (STR) zinapaswa kuwasilishwa si zaidi ya siku mbili za kazi tangu shaka kujitokeza, bila kujali kiasi, na miamala ya fedha taslimu na ya kifedha inayozidi currency points 1,000 (UGX milioni 20) hurekodiwa kwenye Fomu A (Form A) na kuwasilishwa kama taarifa za miamala mikubwa ya fedha taslimu. Ripoti huingizwa moja kwa moja kwenye lango au hupakiwa kama XML ambayo lazima ipite uthibitishaji dhidi ya skima ya goAML. Kwa programu inayotengeneza na kuthibitisha faili hizo, angalia programu ya ripoti za goAML kwa Uganda.

Mfumo wa Uganda wa AML/CFT (kupambana na utakatishaji fedha haramu na ufadhili wa ugaidi) umekomaa kwa kasi. Nchi iliondolewa kwenye orodha ya kijivu ya FATF tarehe 23 Februari 2024 baada ya kutekeleza kikamilifu mpango kazi wake, Financial Intelligence Authority (FIA) ilitoa Mwongozo (Guidance Note) mpya kuhusu taarifa za miamala yenye mashaka unaojikita katika goAML, ulioanza kutumika tarehe 1 Desemba 2024, na ripoti za ufuatiliaji za ESAAMLG zilizofuatana zimepandisha madaraja ya Uganda — huku kuripoti miamala yenye mashaka (Pendekezo la 20 la FATF), kulikopewa daraja la Non-Compliant (haizingatii) katika tathmini ya pamoja (mutual evaluation) ya 2016, sasa kukiwa na daraja la Compliant (inazingatia kikamilifu). Uganda bado iko chini ya ufuatiliaji ulioimarishwa (enhanced follow-up) wa ESAAMLG, jambo linalomaanisha kwamba shinikizo la usimamizi lililoleta maboresho hayo halijaondoka.

Kwa timu za uzingatiaji katika benki za Uganda, watoa huduma za fedha kwa simu za mkononi na za kutuma fedha, maduka ya kubadilisha fedha za kigeni (forex bureaus), kampuni za bima na wengine wote walio kwenye orodha ya “watu wanaowajibika”, uhalisia wa kiutendaji ni goAML: usajili, kuripoti miamala mikubwa ya fedha taslimu katika kiwango cha UGX milioni 20, na STR zinazowasilishwa ndani ya siku mbili za kazi tangu shaka kujitokeza — yote kupitia lango la FIA, na yote yakiungwa mkono na mamlaka ya kutoa adhabu za kiutawala za hadi UGX milioni 750.

Mwongozo huu ni rejea ya vitendo kwa taasisi zinazowajibika kuripoti nchini Uganda: mfumo wa kisheria, jukwaa la goAML la FIA, viwango vya kuripoti fedha taslimu, muda wa mwisho wa STR, mahitaji ya utambulisho na data, mabadiliko ya hivi karibuni ya kiudhibiti hadi 2026 — na jinsi ya kuendesha kanuni za Uganda kwenye jukwaa lilelile unalotumia katika ukanda mzima.

Kwa muktadha wa kikanda, angalia miongozo yetu inayohusiana: Ripoti za goAML kwa FRC ya Kenya: mwongozo kamili, Ripoti za goAML kwa FIU ya Tanzania, Ripoti za goAML kwa FIC ya RwandaEN na Uzingatiaji wa goAML kwa FIC ya ZambiaEN.

Mfumo wa kisheria wa AML nchini Uganda

Anti-Money Laundering Act, 2013 (sasa Cap. 118)

Sheria kuu ya Uganda ni Anti-Money Laundering Act, 2013 — inayotajwa kama Cap. 118 katika Toleo la 7 Lililorekebishwa la Sheria Kuu za Uganda (Principal Laws of Uganda), lililoanza kutumika tarehe 1 Julai 2024. Toleo hilo lililorekebishwa lilipanga upya namba za vifungu, na nyaraka za FIA yenyewe sasa zinatumia mifumo yote miwili ya namba: Mwongozo wake wa STR wa Desemba 2024 unataja wajibu wa kuwasilisha STR kama kifungu cha 10(1) cha Cap. 118, wakati kurasa za tovuti yake bado zinataja kifungu cha 9. Mwongozo huu unatumia namba za vifungu vya Sheria ya 2013 kama ilivyorekebishwa (namba zilizo katika maandishi yaliyounganishwa yaliyochapishwa na ULII), kwa hiyo zihakiki dhidi ya maandishi ya Cap. 118 kabla ya kuzitaja rasmi. Sehemu ya IV ya Sheria inaanzisha Financial Intelligence Authority kama shirika lenye hadhi ya kisheria (body corporate) lenye makao makuu Kampala, likiwa na jukumu la kuimarisha utambuzi wa mapato ya uhalifu, kuhakikisha Sheria inazingatiwa, kuchambua ripoti linazopokea, na kubadilishana taarifa na mamlaka husika ndani na nje ya nchi. FIA ilianza kufanya kazi Julai 2014 na ilikubaliwa kuwa mwanachama wa Egmont Group of Financial Intelligence Units tarehe 3 Julai 2019.

Sheria hii imerekebishwa mara kadhaa, na marekebisho hayo yana uzito wa kiutendaji:

AML (Amendment) Act, 2017 — iliandika upya wajibu wa kuwasilisha STR (kifungu cha 9 cha Sheria ya 2013), iliongeza ulinzi wa utambulisho wa wanaoripoti, na iliweka utaratibu wa kutangaza fedha zinazovuka mipaka (matamko kwa Uganda Revenue Authority kwa kiasi kinachozidi currency points 1,500, yaani UGX milioni 30).
AML (Amendment of Second Schedule) Instrument, 2020 — iliongeza watoa huduma za mali pepe (VASP) kwenye orodha ya watu wanaowajibika.
AML (Amendment) Act, 2022 — ilianzisha adhabu za kiutawala za hadi currency points 37,500 (UGX milioni 750), zinazoweza kutolewa iwe mwenendo huo umefunguliwa mashtaka au la, na zinazoweza kuwahusu binafsi maafisa, wakurugenzi au mawakala walioelekeza, walioidhinisha au waliokubali kimya mwenendo huo.
AML (Amendment of Schedule 2) Instrument, 2025 — iliyotolewa tarehe 5 Februari 2025, iliondoa mashirika yasiyo ya kiserikali (NGO), makanisa na mashirika mengine ya hisani kwenye orodha ya watu wanaowajibika, na hivyo kuioanisha Uganda na mbinu ya FATF inayozingatia hatari kuhusu mashirika yasiyo ya faida.

Sheria ndogo — hasa AML Regulations, 2015, kama zilivyorekebishwa mwaka 2022 na 2023 — zinatoa fomu (Fomu A kwa taarifa za miamala ya fedha taslimu, Fomu B kwa miamala yenye mashaka) na mamlaka ya usimamizi.

FATF na ESAAMLG: kutoka orodha ya kijivu hadi madaraja ya Compliant

Uganda imepitia vipindi viwili vya ufuatiliaji wa FATF: cha kwanza kilichoanza mwaka 2014 (wakati kuanzisha FIU inayofanya kazi kikamilifu kulikuwa ni mojawapo ya hatua za mpango kazi), na kuwekwa kwenye orodha ya kijivu Februari 2020, kulikojikita katika usimamizi unaozingatia hatari, upatikanaji wa taarifa za umiliki manufaa, mashtaka ya utakatishaji fedha haramu, utaifishaji wa mali, na vikwazo vya kifedha vinavyolenga watu na taasisi mahususi (targeted financial sanctions). Uganda ilikamilisha mpango kazi huo na iliondolewa kwenye orodha ya kijivu tarehe 23 Februari 2024.

Mwenendo wa ESAAMLG unasimulia hadithi ya usimamizi: tathmini ya pamoja ya 2016 iliipa R.20 (kuripoti STR) daraja la Non-Compliant, ikitaja mapungufu katika mfumo wa kisheria na ufanisi mdogo katika matumizi ya taarifa za kiintelijensia za kifedha. Baada ya muongo mmoja wa ripoti za ufuatiliaji, R.20 sasa ina daraja la Compliant, na ripoti ya ufuatiliaji ya Machi 2026 ilipandisha madaraja ya Mapendekezo mengine zaidi — lakini Uganda bado iko chini ya ufuatiliaji ulioimarishwa, na nyaraka za maelekezo (circulars) za hivi karibuni za FIA (ikiwemo Waraka Na. 13 wa Februari 2026 kuhusu nchi zenye hatari kubwa kwa mujibu wa FATF) zinaonyesha mamlaka inayosimamia kikamilifu kupitia njia zake za ujumbe za goAML.

FIA na lango la goAML

Jinsi FIA ya Uganda inavyotumia goAML

Jukwaa la FIA la usajili na kuripoti ni goAML ya Ofisi ya Umoja wa Mataifa ya Kupambana na Dawa za Kulevya na Uhalifu (UNODC), na lango la mazingira halisi (production) liko goaml.fia.go.ug. Kila mtu anayewajibika lazima ajisajili kama taasisi inayoripoti (reporting entity) kwenye lango kabla ya kuwasilisha ripoti; FIA ilitoa upya miongozo ya lazima ya usajili mtandaoni Januari 2024 na inaendesha dawati maalum la msaada la goAML.

Utekelezaji umefanyika kwa awamu kwa miaka kadhaa — kwanza benki na maduka ya kubadilisha fedha za kigeni (maduka haya yaliunganishwa kupitia zoezi maalum la mwaka 2020), kisha kampuni za bima na mifuko ya uwekezaji, huku FIA ikitangaza hadharani mwishoni mwa 2022 kupanua usajili wa kielektroniki wa goAML kwa watu wote wanaowajibika. Ikiwa taasisi yako ilijisajili mapema, zingatia kwamba tangu wakati huo FIA imeendesha mazoezi ya kuhakiki data za watumiaji kwenye jukwaa; usajili uliopitwa na wakati ni dosari ya uzingatiaji inayosubiri kugunduliwa.

Usanidi wa goAML wa Uganda unakubali aina nyingi zaidi za ripoti kuliko FIU nyingi za nchi jirani. Kwa mujibu wa nyaraka za skima ya XML zilizochapishwa na FIA, aina hizo ni pamoja na taarifa za miamala yenye mashaka na taarifa za shughuli zenye mashaka (STR/SAR), taarifa za miamala mikubwa ya fedha taslimu (CTR/LCTR) na taarifa za miamala mikubwa ya fedha taslimu iliyojumlishwa (ALCTR), taarifa za uhamisho wa kimataifa wa fedha kwa njia ya waya (IWTR), taarifa za ufadhili wa ugaidi (TFR), na faili za taarifa za ziada (AIF). Misimbo ya aina za fedha (funds-type codes) katika skima inataja waziwazi fedha kwa simu za mkononi na sarafu za kidijitali (cryptocurrency) — ishara ya wazi ya mahali ambapo FIA inatarajia ripoti zitoke.

Nani anapaswa kujisajili na kuripoti

Orodha ya “watu wanaowajibika” katika Jedwali la Pili inajumuisha, miongoni mwa wengine:

Taasisi za fedha chini ya Financial Institutions Act, zikiwemo benki za biashara
Mawakili, wathibitishaji wa nyaraka (notaries), wahasibu na wataalamu wengine huru wa sheria
Kasino (zikiwemo kasino za mtandaoni), madalali wa mali isiyohamishika, na wafanyabiashara wa madini ya thamani na vito
Watoa huduma za amana (trust) na za makampuni, bodi za wasimamizi wa mirathi (executors' boards) na wasimamizi wa amana
Madalali, wafanyabiashara wa dhamana na washauri wa uwekezaji; kampuni za bima
Watu wanaofanya shughuli za kifedha zilizoorodheshwa — zikiwemo uhamishaji wa fedha au thamani (rasmi na usio rasmi, ukitaja waziwazi njia mbadala za kutuma fedha, ambacho ndicho kinachowaingiza waendeshaji wa huduma za fedha kwa simu za mkononi na wa kutuma fedha), utoaji na usimamizi wa fedha za kielektroniki, ukopeshaji, ukodishaji wa kifedha, ubadilishaji wa fedha na sarafu (maduka ya kubadilisha fedha za kigeni), na usimamizi wa kwingineko ya uwekezaji (portfolio management)
Watoa huduma za mali pepe (tangu Novemba 2020)
Wasajili wa Makampuni na wa Ardhi, Uganda Investment Authority, na mamlaka za utoaji leseni

Mabadiliko mawili ya orodha hii yanastahili kuzingatiwa. VASP zimekuwa watu wanaowajibika tangu 2020 ingawa sheria mahususi ya Uganda kuhusu mali pepe bado inaandaliwa — FIA ilichapisha tathmini yake ya kwanza ya kitaifa ya hatari kuhusu mali pepe na VASP Februari 2026. Na tangu Februari 2025, NGO, makanisa na mashirika ya hisani hayako tena kwenye orodha; taasisi zinazotoa huduma za kibenki kwa mashirika yasiyo ya faida (NPO) bado zinapaswa kutumia ufuatiliaji unaozingatia hatari, lakini NPO zenyewe hazibebi tena wajibu wa watu wanaowajibika.

Tofauti na FRC ya Kenya kiutendaji

Muundo wa kiwango: Kiwango cha Uganda cha kuripoti fedha taslimu nyingi kimewekwa kwa currency points (points 1,000 = UGX milioni 20) chini ya kifungu cha 8 cha Sheria ya 2013 — kipimo kilichowekwa kwa shilingi, tofauti na kanuni ya Tanzania iliyowekwa kwa USD, na chenye thamani na sarafu tofauti na cha Kenya.
Muda wa STR: siku mbili za kazi tangu shaka kujitokeza — mfupi kuliko muda wa Kenya, mrefu kuliko saa 24 za Tanzania. Timu za kikanda zinahitaji vipima muda vya SLA kwa kila nchi, si mpangilio mmoja wa jumla kwa nchi zote.
Wingi wa aina za ripoti: goAML ya Uganda inakubali IWTR, TFR na ripoti za fedha taslimu zilizojumlishwa kama aina tofauti; kuoanisha matokeo ya mifumo yako ya utambuzi na aina sahihi ya ripoti ni zoezi la usanidi lenyewe.
Vitambulisho: Uganda inatumia Namba ya Utambulisho wa Taifa inayotolewa na NIRA kwa watu binafsi na namba za usajili za URSB kwa kampuni — huku uwasilishaji wa taarifa za umiliki manufaa kwa URSB ukiwa wa lazima tangu 2023, jambo ambalo data zako za Mjue Mteja Wako (KYC) zinapaswa kuakisi.

Kuripoti miamala ya fedha taslimu: kiwango cha UGX milioni 20

Kanuni yenyewe

Kifungu cha 8 cha Sheria ya 2013 kinawataka watu wanaowajibika kurekodi kila muamala wa fedha taslimu na wa kifedha — kwa sarafu ya ndani au ya kigeni — katika kiwango cha currency points 1,000, ambapo currency point moja ni sawa na UGX 20,000. Hilo linaweka mstari wa kiutendaji katika UGX milioni 20 (takriban USD 5,000–5,500 kwa viwango vya ubadilishaji vya hivi karibuni). Maneno ya Sheria ni “inayozidi” (exceeding) kiwango hicho, wakati Kanuni za 2015 zinataka uwasilishaji kwa miamala “iliyo sawa na au inayozidi” (equivalent to or exceeding) kiwango hicho; msimamo salama wa uzingatiaji ni kuchukulia UGX milioni 20 na zaidi kuwa kiasi kinachopaswa kuripotiwa.

Kumbukumbu huwekwa kwenye Fomu A, lazima zifanywe siku ileile, na lazima zihifadhiwe kwa miaka kumi. Miamala mingi ya siku moja inayofanywa na mtu yuleyule au kwa niaba yake hujumlishwa (kifungu cha 8(3) cha Sheria ya 2013). Nakala za Fomu A huwasilishwa kwa FIA — kiutendaji, kwa njia ya kielektroniki kupitia goAML kama taarifa za miamala mikubwa ya fedha taslimu. Sheria inaacha mzunguko kamili wa uwasilishaji kuamuliwa na Waziri, kwa hiyo taasisi zinapaswa kufuata mwongozo wa sasa wa FIA kuhusu goAML juu ya muda wa kuwasilisha badala ya kudhani kuna muda wa ziada uliowekwa kisheria.

Fedha za kigeni na fedha zinazovuka mipaka

Kiwango hiki kinahusu miamala “kwa sarafu yoyote”, hivyo miamala ya fedha taslimu kwa dola za Marekani na kwa sarafu nyingine za kigeni lazima ibadilishwe na kupimwa dhidi ya mstari wa UGX milioni 20. Kando na hilo, kusafirisha kimwili fedha au hati za malipo zinazoweza kuhamishwa kwa kukabidhiwa tu (bearer negotiable instruments) zenye thamani inayozidi currency points 1,500 (UGX milioni 30) kuvuka mipaka ya Uganda kunahitaji tamko kwa Uganda Revenue Authority — wajibu tofauti chini ya kifungu cha 10 cha Sheria ya 2013 unaolisha mkondo wa FIA wa uchambuzi wa matamko ya fedha zinazovuka mipaka.

Kugawanya miamala ni kosa linalojitegemea

Kifungu cha 133 cha Sheria ya 2013 kinafanya kuwa kosa kugawanya (structure) au kufanya miamala kwa namna inayolenga kukwepa wajibu wa kuripoti. Kwa hiyo, kanuni za utambuzi zinapaswa kufuatilia kiwango kilicho chini kidogo ya UGX milioni 20 — amana za fedha taslimu za UGX milioni 18–19 zinazojirudia si tabia ya ujanja ya mteja; ni ishara ya hatari (red flag) ambayo mwongozo wa FIA yenyewe unaisisitiza.

Mahitaji ya kuwasilisha STR

Muda wa mwisho wa siku mbili za kazi

Kifungu cha 9 cha Sheria ya 2013 (kama kilivyobadilishwa mwaka 2017, na kinachotajwa katika Mwongozo wa FIA wa Desemba 2024 kama kifungu cha 10 cha Cap. 118) kinamtaka mtu anayewajibika anayeshuku, au mwenye sababu za msingi za kushuku, kwamba fedha ni mapato ya uhalifu au zinahusiana na utakatishaji fedha haramu au ufadhili wa ugaidi kuripoti — bila kujali thamani ya muamala, na ikijumuisha miamala iliyojaribiwa. Kifungu cha 9(2) kinaweka muda: “bila kuchelewa lakini si zaidi ya siku mbili za kazi tangu tarehe shaka ilipojitokeza.” Mwongozo wa FIA ulioanza kutumika tarehe 1 Desemba 2024 unarudia kanuni hiyohiyo na unaelekeza uwasilishaji kupitia goAML. (Kanuni ya 39(2) ya Kanuni za 2015, ambayo haijarekebishwa, bado inaweka saa 48 tangu muamala ulipotokea; muundo wa Sheria wa siku mbili za kazi ndio unaotawala.)

Kama ilivyo katika kila eneo la mamlaka, muda huanza kuhesabiwa pale shaka inapojitokeza — si pale uchunguzi unapokamilika. FIA pia imeweka muda kwa hatua zinazotangulia wakati huo: miongozo iliyotolewa kwa waraka tarehe 12 Agosti 2024, na kurudiwa katika Mwongozo wa Desemba 2024, inatarajia tahadhari kufunguliwa ndani ya siku tatu za kazi tangu zilipozalishwa na uchunguzi wowote kukamilishwa ndani ya siku kumi za kazi tangu tahadhari, huku shaka zinazohusu ufadhili wa ugaidi na ufadhili wa uenezaji wa silaha za maangamizi zikiripotiwa bila kuchelewa, na STR za nyongeza zikiwasilishwa ndani ya siku mbili za kazi tangu kugundua mambo mapya. Mtiririko wa kazi ambapo foleni ya tahadhari, jalada la kesi, maelezo ya STR (narrative) na idhini vyote viko katika mfumo mmoja ndio unaowezesha SLA ya siku mbili za kazi kutimizwa kila mara; kukusanya data kutoka mfumo mkuu wa benki (core banking), lahajedwali na mfululizo wa barua pepe ndiko kunakoifanya ikoswe kila mara.

Adhabu zinazolazimisha umakini

Sheria inafanya kuwa kosa la jinai kushindwa kuripoti miamala ya fedha taslimu (kifungu cha 124) na kushindwa kuripoti miamala yenye mashaka (kifungu cha 125) — ikiwemo kushindwa kunakotokana na uzembe. Adhabu chini ya kifungu cha 136(2) (namba zote ni za Sheria ya 2013) zinafikia, kwa watu asilia, kifungo cha hadi miaka mitano au faini ya hadi currency points 33,000 (UGX milioni 660); kwa watu wa kisheria, faini ya hadi currency points 70,000 (UGX bilioni 1.4); na makosa yanayoendelea yanavutia adhabu ya hadi currency points 5,000 (UGX milioni 100) kwa kila siku.

Juu ya njia ya jinai, marekebisho ya 2022 yaliipa FIA na mamlaka za usimamizi mamlaka ya kutoa adhabu za kiutawala za hadi currency points 37,500 (UGX milioni 750) — zinazoweza kutolewa bila kujali kama kuna mashtaka, na zinazowafikia binafsi wakurugenzi na maafisa walioidhinisha au waliokubali kimya mwenendo huo. Wasimamizi wanaweza pia kutoa amri za uzingatiaji, kuwazuia watu binafsi kufanya kazi katika sekta husika, na kuamuru kusimamishwa au kubadilishwa kwa wakurugenzi na menejimenti chini ya Kanuni za 2015.

Mbinu za uhalifu ambazo FIA inatarajia uzigundue

Tathmini ya Kitaifa ya Hatari za Utakatishaji Fedha Haramu na Ufadhili wa Ugaidi (ML/TF) ya Uganda (2023) na Mwongozo wa FIA wa Desemba 2024 zinaelekeza kanuni za ufuatiliaji kwenye:

Mali isiyohamishika — sekta ambayo kwa kiasi kikubwa haidhibitiwi, inayotumiwa kuingiza kwenye mfumo mapato ya rushwa, ubadhirifu, ulaghai na uhalifu wa kodi
Dhahabu na madini ya thamani — hatari ya magendo na ya mzunguko wa kurejesha bidhaa (round-tripping) kupitia mipaka iliyo wazi na DRC na Sudan Kusini, suala ambalo ripoti za kikanda za ESAAMLG kuhusu mbinu za uhalifu zinalielezea kwa mifano ya kesi za Uganda
Uhalifu dhidi ya wanyamapori — biashara haramu ya mazao ya wanyamapori, iliyobainishwa tangu tathmini ya pamoja ya 2016
Kasino na michezo ya kubahatisha — tabia za kukwepa viwango na ubadilishaji wa chipu kuwa fedha taslimu zimo katika seti za viashiria vya hatari za FIA
Fedha kwa simu za mkononi na njia za kutuma fedha — uhamishaji wa thamani (rasmi na usio rasmi) umo waziwazi ndani ya tafsiri ya mtu anayewajibika, na skima ya goAML ya Uganda inataja fedha kwa simu za mkononi kama aina ya fedha
Mali pepe — amana zinazobadilishwa kuwa fedha rasmi za serikali (fiat) na mienendo mingine ya mali pepe, kabla ya kutungwa kwa sheria mahususi ya VASP
Watu wenye nyadhifa za kisiasa (PEP) na rushwa — mapato ya matumizi mabaya ya rasilimali za umma yanabaki kuwa hatari kuu ya ndani

Ubora wa maelezo

Mwongozo wa FIA unaambatanisha maktaba yake ya ishara za hatari na matarajio kwamba maelezo ya STR yathibitishe shaka: miamala iliyoonekana, kutolingana na wasifu wa mteja, maelezo yaliyoombwa kutoka kwa mteja na kwa nini hayakutosha, na kiashiria au mbinu ya uhalifu inayohusika. Ripoti zinazorudia tu kanuni ya tahadhari haziwasaidii sana wachambuzi wa FIA — na chini ya mfumo ambao R.20 ina daraja la Compliant, ubora wa ripoti ndipo usimamizi unapoelekeza macho sasa.

Kanuni za data na utambulisho mahususi kwa Uganda

Namba ya Utambulisho wa Taifa ya NIRA

Kitambulisho kikuu cha mtu binafsi nchini Uganda ni Namba ya Utambulisho wa Taifa (National Identification Number, NIN) inayotolewa na National Identification and Registration Authority (NIRA) chini ya Registration of Persons Act, 2015. NIN ni kitambulisho cha kipekee, cha maisha yote, chenye vibambo 14 vya herufi na tarakimu (uthibitishaji unaotumika katika sekta huchukulia herufi ya kwanza kuwa C kwa raia na A kwa wageni waliosajiliwa), na ndiyo thamani ambayo rekodi za watu katika goAML yako zinapaswa kubeba kwa raia wa Uganda. Raia wa kigeni hutambuliwa kwa pasipoti, huku namba, nchi iliyoitoa na tarehe ya kuisha muda wake zikikusanywa. Skima ya XML ya goAML ya Uganda inajumuisha sehemu ya kawaida ya utambulisho wa mtu kwa ajili ya hati hizi — ijaze kikamilifu; mapungufu ya utambulisho ni chanzo kikuu cha ripoti kukataliwa na cha matatizo ya ubora wa data katika kila eneo la mamlaka linalotumia goAML.

Usajili wa URSB na umiliki manufaa

Kwa taasisi za kisheria, namba ya usajili ya Uganda Registration Services Bureau (URSB) ndiyo kitambulisho cha kampuni. Tangu Companies (Amendment) Act 2022 na kanuni za umiliki manufaa zilizotolewa Januari 2023, kampuni na ubia lazima ziwasilishe taarifa za wamiliki manufaa kwa URSB — na msajili aliacha kupokea mawasilisho mengine kutoka kwa taasisi zisizo na taarifa za umiliki manufaa (BO) kwenye kumbukumbu. Majalada yako ya KYC, na rekodi za taasisi katika XML ya STR zako, yanapaswa kuakisi data zilezile za umiliki manufaa; STR inayotaja kampuni bila wamiliki wake ndiyo hasa pengo ambalo mpango kazi wa Uganda wa orodha ya kijivu ulililenga.

Yaliyobadilika 2024–2026: orodha fupi kwa afisa uzingatiaji

23 Februari 2024 — Uganda inaondolewa kwenye orodha ya kijivu ya FATF.
12 Agosti 2024 — miongozo ya FIA kuhusu muda wa STR inaanza kutumika mara moja: tahadhari zifunguliwe ndani ya siku tatu za kazi, uchunguzi ukamilishwe ndani ya siku kumi.
1 Desemba 2024 — Mwongozo mpya wa FIA kuhusu STR unaanza kutumika: uwasilishaji unaojikita katika goAML, na viashiria vya hatari vilivyopanuliwa kwa EFT/utumaji fedha, kasino, mali pepe na PEP.
5 Februari 2025 — SI 17/2025 inaondoa NGO, makanisa na mashirika ya hisani kwenye orodha ya watu wanaowajibika.
2025 — Anti-Terrorism Regulations 2025 zinafupisha muda wa kutekeleza vikwazo vya kifedha vya Umoja wa Mataifa vinavyolenga watu na taasisi mahususi: majina yanayoorodheshwa husambazwa kwa watu wanaowajibika kupitia FIA ili mali zao zizuiwe ndani ya saa 24.
Oktoba 2025 / Februari 2026 — Nyaraka za maelekezo za FIA Na. 12 na Na. 13 zinawasilisha kwa watu wote wanaowajibika matokeo ya FATF kuhusu nchi zenye hatari kubwa chini ya kanuni ya 44; zitarajie kupitia ubao wa ujumbe wa goAML na uzifanyie kazi.
18 Februari 2026 — FIA inachapisha tathmini ya kwanza ya kitaifa ya Uganda ya hatari kuhusu mali pepe na VASP, ikiashiria sheria ijayo ya mali pepe.
Machi 2026 — ripoti ya 16 ya ufuatiliaji ya ESAAMLG inapandisha madaraja ya Mapendekezo zaidi; Uganda inabaki chini ya ufuatiliaji ulioimarishwa.

Mwelekeo uko wazi: mdhibiti wa Uganda huwasiliana kupitia goAML, husasisha matarajio yake mara kwa mara, na sasa ana mamlaka ya adhabu za kiutawala yanayofanya kutozingatia kuwa hatari ya kifedha inayopaswa kushughulikiwa na bodi.

Kusimika jukwaa la AML kwa Uganda

Usanidi wa wasifu wa nchi, si msimbo maalum

Jukwaa la kuripoti linalohudumia maeneo mengi ya mamlaka linapaswa kuhifadhi mahitaji mahususi ya Uganda kama usanidi: kiwango cha fedha taslimu cha UGX milioni 20 (currency points 1,000) pamoja na kujumlisha miamala ya siku moja, SLA ya STR ya siku mbili za kazi, seti ya aina za ripoti za goAML ya Uganda (STR/SAR, LCTR/ALCTR, IWTR, TFR), uthibitishaji wa vitambulisho vya NIN na URSB, uoanishaji wa data za umiliki manufaa, na goaml.fia.go.ug kama mahali pa kuwasilisha. FIA inapotoa waraka mpya, mwongozo au marekebisho ya jedwali — kama ilivyofanya mara kwa mara tangu 2024 — wasifu wa nchi husasishwa; usimikaji wako haubadiliki.

Shughuli katika nchi nyingi za Afrika Mashariki

Makundi ya kibenki yanayofanya kazi Uganda, Kenya, Tanzania na Zambia yanakabiliwa na viwango vinne tofauti katika sarafu tatu tofauti, vipindi vitatu tofauti vya kuwasilisha STR, na aina nne za usanidi wa malango ya FIU. Kuviendesha vyote kwenye jukwaa moja lenye wasifu kwa kila nchi huwapa viongozi wa uzingatiaji wa kikanda mtazamo mmoja wa viwango vya uwasilishaji, viwango vya ripoti kukataliwa na utendaji dhidi ya SLA — huku timu ya kila nchi ikiwasilisha kwa kufuata kanuni za FIU yake.

Jukwaa la goAML la Creodata huja na wasifu wa nchi wa Uganda (FIA) unaodumishwa na timu yetu ya teknolojia ya uzingatiaji, pamoja na wasifu wa Kenya (FRC), Tanzania (FIU), Zambia (FIC) na Rwanda.

Orodha hakiki ya uzingatiaji kwa watu wanaowajibika nchini Uganda

1. Usajili wa goAML: Taasisi yako imesajiliwa kwenye lango la goAML la FIA kwa mujibu wa miongozo ya Januari 2024, data zako za watumiaji zimepita mazoezi ya uhakiki ya FIA, na mawasiliano ya afisa wako wa kuripoti utakatishaji fedha (MLRO) ni ya sasa.

2. Utambuzi wa fedha taslimu nyingi: Miamala ya fedha taslimu na ya kifedha ya UGX milioni 20 na zaidi (kwa sarafu yoyote, ikibadilishwa) hutambuliwa kwa kujumlisha miamala ya siku moja katika matawi na njia zote za huduma, hurekodiwa kwenye Fomu A siku ileile, na huwasilishwa kwa FIA kupitia goAML.

3. Kanuni za kugawanya miamala: Ufuatiliaji unashughulikia kiwango kilicho chini kidogo ya UGX milioni 20 ili kubaini mienendo ya kugawanya miamala — kosa linalojitegemea chini ya kifungu cha 133 cha Sheria ya 2013.

4. Mchakato wa STR wa siku mbili za kazi: Mtiririko wako wa kazi kuanzia tahadhari hadi uwasilishaji hukamilika ndani ya siku mbili za kazi tangu shaka kujitokeza, pamoja na mihuri ya muda inayothibitisha hilo — ikiwemo kwa miamala iliyojaribiwa na bila kujali thamani. Tahadhari hufunguliwa ndani ya siku tatu za kazi na uchunguzi hufungwa ndani ya siku kumi, kwa mujibu wa miongozo ya FIA ya Agosti 2024.

5. Uoanishaji wa aina za ripoti: Matokeo ya utambuzi yanaoanishwa na seti kamili ya aina za ripoti za goAML ya Uganda — STR/SAR, LCTR/ALCTR, IWTR, TFR — si kundi moja la jumla la STR tu.

6. Data za utambulisho: NIN zenye vibambo 14 kwa raia, pasipoti kwa wageni, namba za URSB na taarifa za umiliki manufaa kwa taasisi — hukusanywa wakati wa kumsajili mteja, huthibitishwa, na huingia kwenye XML ya goAML bila kuandikwa upya.

7. Wigo wa mbinu za uhalifu: Kanuni zimerekebishwa kulingana na wasifu wa hatari wa Uganda: mali isiyohamishika, dhahabu na magendo ya kuvuka mipaka, uhalifu dhidi ya wanyamapori, kasino, njia za fedha kwa simu za mkononi, mali pepe, na viashiria vya PEP/rushwa.

8. Kasi ya vikwazo: Majina yaliyoorodheshwa chini ya vikwazo vya kifedha vya Umoja wa Mataifa vinavyolenga watu na taasisi mahususi (TFS), yanayowasilishwa na FIA, huchujwa na mali huzuiwa ndani ya saa 24, kwa mujibu wa Anti-Terrorism Regulations za 2025.

9. Upokeaji wa nyaraka za maelekezo: Nyaraka za maelekezo za FIA na notisi za ubao wa ujumbe wa goAML (nchi zenye hatari kubwa, mazoezi ya usajili) zina mhusika aliyetajwa kwa jina, kumbukumbu zilizoandikwa za hatua zilizochukuliwa, na muda wa mwisho.

10. Kumbukumbu za ukaguzi: Kila ripoti — ya fedha taslimu au ya mashaka — ina kumbukumbu isiyoweza kubadilishwa ya nani aliigundua, aliipitia, aliiidhinisha na aliiwasilisha, inayopatikana kwa ukaguzi wa FIA na kwa mapitio yako yajayo ya usimamizi yanayochochewa na ESAAMLG.

Maswali yanayoulizwa mara kwa mara

Kiwango cha miamala mikubwa ya fedha taslimu nchini Uganda ni kipi?

Currency points 1,000, na currency point moja ni UGX 20,000 — hivyo UGX milioni 20. Sheria inasema “inayozidi” (exceeding) na Kanuni za 2015 zinasema “iliyo sawa na au inayozidi” (equivalent to or exceeding); chukulia UGX milioni 20 na zaidi kuwa kiasi kinachopaswa kuripotiwa. Miamala ya siku moja inayofanywa na mtu yuleyule au kwa niaba yake hujumlishwa (kifungu cha 8(3) cha Sheria ya 2013), kumbukumbu huwekwa kwenye Fomu A siku ileile na huhifadhiwa kwa miaka kumi, na nakala huwasilishwa kwa FIA kupitia goAML kama taarifa za miamala mikubwa ya fedha taslimu.

Muda wa mwisho wa kuwasilisha STR nchini Uganda ni upi?

Bila kuchelewa na si zaidi ya siku mbili za kazi tangu tarehe shaka ilipojitokeza (kifungu cha 9(2) cha Anti-Money Laundering Act, 2013 kama ilivyorekebishwa — kifungu cha 10 cha Cap. 118 kwa jinsi FIA yenyewe inavyokitaja — kama ilivyorudiwa katika Mwongozo wa FIA ulioanza kutumika tarehe 1 Desemba 2024), bila kujali kiasi na ikijumuisha miamala iliyojaribiwa. Muda huanza kuhesabiwa pale shaka inapojitokeza, si mwishoni mwa uchunguzi.

Je, miamala ya fedha taslimu kwa fedha za kigeni inahesabiwa katika kiwango cha UGX milioni 20?

Ndiyo — kiwango kinahusu miamala kwa sarafu yoyote, hivyo fedha taslimu za dola za Marekani na za sarafu nyingine za kigeni lazima zibadilishwe na kupimwa dhidi ya mstari wa UGX milioni 20. Kando na hilo, kubeba kimwili fedha au hati za malipo zinazohamishwa kwa kukabidhiwa tu (bearer instruments) zenye thamani inayozidi currency points 1,500 (UGX milioni 30) kuvuka mpaka kunahitaji tamko kwa Uganda Revenue Authority chini ya kifungu cha 10 cha Sheria ya 2013.

Je, kugawanya miamala ni kosa nchini Uganda?

Ndiyo. Kifungu cha 133 cha Sheria ya 2013 kinafanya kuwa kosa kugawanya miamala ili kukwepa wajibu wa kuripoti, hivyo kanuni za utambuzi zinapaswa kufuatilia kiwango kilicho chini kidogo ya UGX milioni 20 — amana za UGX milioni 18–19 zinazojirudia ni ishara ya hatari ambayo mwongozo wa FIA yenyewe unaisisitiza.

Simika ripoti za goAML zilizo tayari kwa Uganda ukitumia Creodata

Uganda iliujenga upya mfumo wake wa AML vya kutosha kuondolewa kwenye orodha ya kijivu ya FATF — na FIA iliyoibuka huwasiliana kupitia goAML, inatarajia STR ndani ya siku mbili za kazi, na ina mamlaka ya kutoa adhabu za kiutawala za UGX milioni 750 ambayo inaweza kuyatumia bila kwenda mahakamani. Michakato ya kuripoti kwa mkono haikubuniwa kwa ajili ya mazingira hayo.

Jukwaa la Ripoti za goAML la Creodata (goAML AML Reporting Platform) linajumuisha wasifu kamili wa nchi uliosanidiwa kwa Uganda: ufuatiliaji wa kiwango cha UGX milioni 20 pamoja na kujumlisha miamala ya siku moja, utambuzi wa ugawanyaji wa miamala, mtiririko wa kazi wa STR wa siku mbili za kazi wenye ufuatiliaji wa SLA, seti kamili ya aina za ripoti za Uganda, uthibitishaji wa NIN na URSB pamoja na usaidizi wa taarifa za umiliki manufaa, na utengenezaji wa XML ya goAML inayothibitishwa kabla ya kuwasilishwa. Jukwaa moja kwa Uganda, Kenya, Tanzania na Zambia — kumbukumbu moja za ukaguzi, kila eneo la mamlaka.

Kwa uchujaji, ufuatiliaji wa miamala, ukadiriaji wa hatari za wateja na usimamizi wa kesi unaozunguka uwasilishaji huo, angalia programu ya uzingatiaji wa AML nchini Uganda; kwa uwasilishaji wenyewe kupitia goAML, angalia programu ya ripoti za goAML kwa Uganda.

Tazama usanidi wa Uganda ukifanya kazi — omba onyesho.

Ripoti za goAML kwa FIA ya Uganda: mwongozo wa vitendo kwa benki